Abrir el borrador de la Renta en abril y cruzar los dedos ya no basta. Quien quiere pagar solo lo justo, ni un euro más, necesita anticiparse: calcular ahora mismo cuánto IRPF pagará en 2026 por los ingresos de 2025 y mover ficha antes de que termine el ejercicio. ¿El premio? Más devolución o, incluso, evitar el temido resultado a ingresar.
Sigue estos pasos para planificar tu ahorro fiscal antes de que termine el año. Primero, proyecta tu declaración con Renta Web o con el simulador que Hacienda publica cada noviembre. En minutos verás la cifra provisional. ¿Te asusta? Entonces toca actuar: aumenta retenciones si te sale a pagar o bájalas si prevés devolución y quieres liquidez mensual. Recuerda que “la Renta se paga de un año para otro” y lo que no ajustes ahora quedará tallado en piedra el 31 de diciembre.
Planes de pensiones y donativos: límites actuales y cuánto puedes rebajar del IRPF
Las desgravaciones no han muerto, solo se han vuelto más selectivas. Observa los topes vigentes:
| Concepto | Límite anual 2025 | Tipo de incentivo |
|---|---|---|
| Aportación a plan de pensiones individual | 1.500 € | Reducción en base imponible |
| Aportación a plan de empleo (empresa) | +8.500 € | Reducción en base imponible |
| Donativos a ONG – primeros 250 € | 80 % deducible | Deducción en cuota |
| Donativos posteriores (mismo beneficiario ≥ 3 años) | 40 %–45 % | Deducción en cuota |
| Amortización hipoteca con derecho a deducir* | 9.040 € | Deducción en cuota |
*Solo para compras de vivienda habitual formalizadas antes de 2013.
Compara estas cifras con tu previsión y decide: ¿aportar al plan personal, al de empresa o quizá donar antes de Navidad? La ventana se cierra el 31 de diciembre y lo que no inviertas o dones hoy no lo desgravarás mañana.
Salario en especie y otras fórmulas para cobrar más sin que Hacienda se lleve tanto
¿Por qué tributar por todo tu sueldo si parte puede estar exenta? Piensa en estas opciones:
- Seguros de salud para ti y tu familia.
- Tickets restaurante o tarjeta comida.
- Acciones gratuitas o con descuento de la empresa.
Su valor no se suma al IRPF —hasta ciertos límites—, así que ganas poder adquisitivo sin engordar la base imponible. Eso sí, negocia estos cambios con tu empleador antes de que cierren nóminas de diciembre.
Invertir con cabeza: fondos, compensación de pérdidas y control de los tramos de ahorro
El bolsillo inversor también manda. Tres reglas básicas:
- Diferir impuestos usando fondos de inversión, donde el traspaso entre vehículos es neutro hasta el reembolso final.
- Compensar pérdidas y ganancias: vende activos con minusvalías para restarlas a plusvalías y rebajar la factura entre un 19 % y un 28 %.
- Vigilar los tramos: no aflores más de 6.000 € de beneficio si puedes esperar; el salto al 21 % se nota.
¿Te suena complejo? Un asesor puede calcular el punto óptimo y ahorrarte sorpresas en mayo.
Herramientas oficiales y calendario para profyectar la declaración y evitar sorpresas desagradables
Marca en rojo dos fechas: noviembre, cuando Hacienda libera el simulador, y 31 de diciembre, último día para actuar. Además, Renta Web del ejercicio anterior, disponible todo el año, es tu aliado para hacer “ensayos generales” y ver el impacto de cada decisión en el resultado final. La fórmula mágica no está en rellenar casillas a última hora, sino en planificar. Ajusta retenciones, aporta a planes de pensiones, dona con cabeza, revisa tu hipoteca y optimiza inversiones antes de que acabe el año. Después solo quedará presentar sin errores y esperar una devolución amable.