Qué implica donar o prestar dinero, cómo declararlo y cómo evitar problemas con la Agencia Tributaria.
Ayudar a un hijo a comprar su primera vivienda es una decisión que se toma en familia y conviene dejar bien atada. Donar y prestar son fórmulas legales, pero no se declaran igual y, si se hace sin papeles, puede llegar el disgusto, como explica esta guía para dar dinero a tus hijos. ¿Qué opción encaja mejor en vuestro caso?
En la práctica, el apoyo suele ir por dos caminos: donar el dinero (sin devolución) o firmar un préstamo familiar (con devolución, incluso a interés cero). La diferencia clave es la expectativa de retorno y, a partir de ahí, cambian impuestos, documentación y plazos.
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Donación de dinero para vivienda habitual: impuestos, bonificaciones y plazos clave
Según Ibercaja, “Una donación consiste en entregar dinero a un hijo sin esperar nada a cambio”. Al tratarse de una transferencia gratuita, lo importante es formalizarla y cumplir con la normativa fiscal para evitar problemas con Hacienda.
La donación puede documentarse mediante contrato privado o, cuando lo exige la comunidad autónoma, mediante escritura pública ante notario. Después, el hijo debe presentar la autoliquidación del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones; en muchos casos, las bonificaciones autonómicas reducen mucho la cuota. Antes de entregar el dinero, conviene seguir estos requisitos que Ibercaja enumera para donaciones destinadas a compra de vivienda:
- Formalizar la donación en contrato o escritura (según la comunidad autónoma).
- Presentar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (modelo 651) en la comunidad autónoma correspondiente.
- Justificar que el dinero se destina a vivienda habitual si se quieren aplicar reducciones.
- Respetar el plazo: 30 días hábiles o un mes natural desde la entrega, según la comunidad.
Con estos pasos, la operación queda registrada y es más fácil evitar malentendidos si Hacienda pide aclaraciones.
Préstamo familiar sin intereses: cómo declararlo para que no parezca una donación
Si preferís que el dinero se devuelva con el tiempo, el préstamo familiar es la alternativa. Aquí lo importante es que exista un contrato y una declaración que despejen dudas. Ibercaja subraya que el préstamo no tributa en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, pero debe constar por escrito para que Hacienda no lo interprete como una donación encubierta. Además, exige presentar la autoliquidación del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, aunque el dinero no genere coste fiscal.
¿Os encaja pactar un calendario de devolución realista? Es una buena forma de que el acuerdo sea asumible y coherente con lo firmado.
Comparativa rápida entre donar o prestar dinero a un hijo para comprar casa
Para no perderse entre siglas y trámites, esta tabla resume lo esencial:
| Punto a comparar | Donación | Préstamo familiar |
|---|---|---|
| Devolución del dinero | No | Sí, según lo pactado |
| Impuesto principal | Sucesiones y Donaciones | Se declara (ITP) |
| Documento clave | Contrato o escritura | Contrato |
| Plazo destacado | 30 días hábiles o 1 mes natural | Consultar en la comunidad |
No hay una única respuesta: si queréis ayudar sin esperar retorno, la donación suele ser más directa (bien declarada y con reducciones si procede). Si buscáis preservar el patrimonio familiar y que el dinero vuelva, el préstamo aporta esa estructura, siempre con contrato y declaración. Ojo: en ambos casos, revisad lo que aplica en vuestra comunidad autónoma. Para más noticias sobre otros trámites y gestiones, visita nuestra web.